江蘇德威新材料股份有限公司
關于內部控制的自我評價報告
本公司董事會及全體董事保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
建立健全并有效實施內部控制是本公司董事會及管理層的責任。本公司內部控制的目標是：合理保證企業經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進企業實現發展戰略。
內部控制存在固有局限性，故僅能對達到上述目標提供合理保證；而且，內部控制的有效性亦可能隨公司內、外部環境及經營情況的改變而改變。本公司內部控制設有檢查監督機制，內控缺陷一經識別，本公司將立即采取整改措施。
第一部分：公司基本情況
江蘇德威新材料股份有限公司（以下簡稱“江蘇德威公司”或“公司”）前身系蘇州德威實業有限公司，有限公司于1995年12月18日經蘇州市太倉工商行政管理局批準設立。2001年經江蘇省人民政府以蘇政復（2001）45號《省政府關于同意蘇州德威實業有限公司變更為江蘇德威新材料股份有限公司的批復》批準，公司現名稱為江蘇德威新材料股份有限公司。
2012年4月28日，公司取得中國證券監督管理委員會證監許可[2012]594號文《關于核準江蘇德威新材料股份有限公司首次公開發行股票的通知》批準，獲準在深圳證券交易所公開發行股票2,000萬股。2012年6月1日，公司正式在深圳證券交易所掛牌上市。
2013年5月8日，公司2012年年度股東大會審議通過以資本公積金每10股轉增10股，合計轉增80,000,000股，轉增完畢后公司注冊資本變更為16000萬元。
公司的企業法人營業執照注冊號：320000000023411。所屬行業為塑料行業。
截至2013年12月31日，公司注冊資本為人民幣16000萬元。
公司經營范圍包括：聚氯乙烯塑膠材料、汽車家用特種改性塑料、綠色環保包裝材料、聚乙烯、聚丙烯塑膠材料、工程塑料開發、研制、生產、銷售，化工原料（危險品除外）、電線、電纜及配套附件銷售，經營本企業自產產品及技術的出口業務；經營本企業生產、科研所需的原輔材料、儀器儀表、機械設備、零配件及技術的進口業務（國家規定公司經營和國家禁止進出口的商品及技術除外）；經營進料加工和“三來一補”。
公司主要產品為汽車線束絕緣材料、UL系列材料等聚氯乙烯類特種線纜用材料以及XLPE絕緣材料、內外屏蔽材料等聚烯烴類普通線纜料。
公司注冊地為江蘇太倉市沙溪鎮沙南東路99號，總部辦公地址為江蘇太倉市沙溪鎮沙南東路99號。
公司已建立股東大會、董事會和監事會議事制度，設置的組織架構中主要有總經理、內審部、行政部、人事部、財務部、信息部、物料部、市場部、技術部、質量部、生產部和研發中心。
第二部分：公司內部控制制度的建立遵循的基本原則：
2013年公司進一步健全內部控制體系和制度建設，繼續建立健全、充實完善公司的內部控制，強化內部控制管理工作，并使之得到貫徹落實。
一、公司建立內部控制制度的目標：
(一)加強公司經營管理，提升管理水平，提高管理效率；
(二)規范會計行為，保證會計資料真實、完整；
(三)堵塞漏洞、消除隱患，防止并及時發現、糾正錯誤及舞弊行為，保護公司資產的安全、完整；
(四)確保國家有關法律法規和公司內部規章制度的貫徹執行。
二、公司內部控制制度的建立遵循了以下基本原則：
(一)內部會計控制符合國家有關法律法規以及公司的實際情況；
(二)內部控制制度涵蓋公司內部的各項經濟業務及相關崗位，并針對業務處理過程中的關鍵控制點，落實到決策、執行、監督、反饋等各個環節；
(三)內部控制制度保證公司內部涉及各機構、崗位的合理設置及其職責權限的合理劃分；
(四)內部控制制度遵循成本效益原則，以合理的控制成本達到最佳的控制效果；
(五)內部控制制度隨著外部環境的變化、單位業務職能的調整和管理要求的提高，不斷修訂和完善。
第三部分：公司關于內部控制的自我評價
公司按財政部等五部委頒發的《企業內部控制基本規范》的控制目標和控制內容，認定公司的內部控制制度的設計是否完整和合理，內部控制的執行是否有效。認定分別按內部環境、風險管理、控制活動、信息與溝通、內部監督等五項要素，分述如下：
一、內部環境
(一)治理結構
公司自成立以來，已建立了完整、有效的治理結構，并形成相關制度：包括股東大會議事規則、董事會議事規則、監事會議事規則、獨立董事制度、總經理工作細則等。
在公司章程中明確了股東大會與公司董事會的權利與義務，為公司實施內部控制制度提供了基礎。
根據公司章程，公司設立監事會，代表全體股東監督董事會對企業的經營管理，履行誠信和勤勉的義務，監事會履行工作正常。
根據公司章程，公司配備了專職內審人員，對公司財務收支和經濟活動進行內部審計監督，確保公司生產經營管理活動處于嚴格有效的控制中。
(二)組織機構
公司總經理負責公司正常的生產經營業務。公司設置了內審部、研發中心、生產部、市場部、物料部、動力部、技術部、質量部、財務部、人事部和行政部等綜合管理部門。同時制定了各部門的管理崗位職責、業務管理程序、管理辦法，以劃分各部門職責權限及指導各部門的工作。為有效地計劃、協調和控制經營活動，公司已合理確定了適合公司的組織形式，并貫徹不相容職務相分離的原則，較科學地劃分了公司內各部門的責任權限，形成相互制衡機制。各部門分工合作，各行其責，沒有相互重疊，保證公司的業務順利開展。
二、 風險管理
2013年度股份公司依照“規范管理、控制風險”的基本原則，結合股份公司自身特點和管理需要，建立了一套較為完善的內部控制制度，并得到了有效運行。主要列示如下：
(一)管理制度
公司制定了完整的管理制度，內容包括行政管理、人事管理、內部會計控制管理、生產環保安全管理、銷售和市場管理。其中內部會計控制中包括了銷售與收款管理制度、采購與付款管理制度、固定資產管理辦法、對外投資管理辦法、貨幣資金管理辦法、財務審批制度、差旅費管理辦法、電算化會計檔案管理辦法等。公司2013年新增了《關于防范控股股東及關聯方占用上市公司資金的管理辦法》等管理制度，同時對《對外投資管理制度》等制度進行了修訂。為對授權使用情況進行有效控制及對公司的活動實行監督，公司還建立了內部審計制度。
(二)外部影響
影響公司外部控制環境的主要因素是相關管理監督機構的監督、審查以及國家經濟形勢及行業動態等。公司能適時地根據外部環境的變化不斷提高控制意識，強化和改進內部控制政策及程序。
三、控制活動
公司主要控制活動包括以下幾個方面：
(一)對外投資決策
董事會提出投資項目的初步方案，由總經理組織相關部門在調查取證的基礎上提出投資項目可行性報告及操作方案。達到下列標準之一的, 經董事會審議后，提交股東大會審議通過：
需經政府有關部門審批的投資項目，還應按規定履行相關報批程序。
(二)對外擔保決策
公司對外擔保必須經董事會審核同意并報經公司董事會或公司股東大會審議同意。
公司下列對外擔保行為，必須經公司股東大會審議通過：
1、公司及其控股子公司的對外擔保總額,超過最近一期經審計凈資產50％以后提供的任何擔保；
2、連續十二個月內擔保金額超過公司最近一期經審計凈資產的50％且絕對金額超過5,000萬元人民幣；
3、為資產負債率超過70%的擔保對象提供的擔保；
4、單筆擔保額超過最近一期經審計凈資產10%的擔保；
5、對公司的股東、公司的實際控制人及其關聯方提供的擔保。
股東大會在審議為公司的股東、公司的實際控制人及其關聯方提供的擔保議案時。該股東或實際控制人支配的股東不得參與該項表決，該項表決由出席股東大會的其他股東所持表決權的過半數通過。
(三)關聯交易決策
公司在審議和披露關聯交易事項應遵循以下規定：
1、公司應盡量減少與關聯方的交易，合理、必要的關聯交易應遵循市場公正、公開、公平的原則。
2、公司與關聯人之間的關聯交易應簽訂書面協議，協議的簽訂應當遵循平等、自愿、等價、有償的原則。協議內容應當明確、具體。
3、公司在審議關聯交易事項應遵循以下規定：
（1）公司與關聯法人發生的交易金額（單筆或者同類關聯交易的連續十二個月累計）在300萬元以上，且占公司最近一期經審計凈資產絕對值0.5%以上的關聯交易，應經董事會表決通過后實施；
（2）公司與關聯人發生的交易金額（單筆或者同類關聯交易的連續十二個月累計）在3,000萬元以上，且占上市公司最近一期經審計凈資產絕對值5%以上的關聯交易，應經董事會按照關聯交易決策制度規定程序作出決議，并獲得股東大會批準；
（3）公司為關聯人提供擔保的，不論數額大小，均應當在董事會審議通過后提交股東大會審議。
4、公司董事會在審議關聯交易事項時，關聯董事應當回避表決，也不得代理其他董事行使表決權。該董事會會議由過半數的非關聯董事出席即可舉行，董事會會議所做決議須經非關聯董事過半數通過。出席董事會的非關聯董事人數不足3人數時，公司應當將該交易提交股東大會審議；
5、公司股東大會在審議關聯交易事項時，關聯股東應當回避表決。
(四)貨幣資金管理辦法
公司已建立了貨幣資金支出授權批準程序，辦理貨幣資金業務的不相容崗位已作分離，相關機構和人員存在相互制約關系。公司已按國務院《現金管理暫行條例》和財政部《企業內部控制應用指引第6號——資金活動》，明確了現金的使用范圍及辦理現金收支業務時應遵守的規定，并按中國人民銀行《支付結算辦法》及有關規定制定了銀行存款的結算程序。
(五)財務審批制度
公司財務審批權限分三類：
1、審核
指部門負責人對該項開支的必要性、合理性提出初步意見并審查確認；主辦會計根據財經法規、公司財務制度對相關票據的完整性、票據的合法性、計算的準確性進行審核。
2、審批
指公司有關領導參考“審核”意見，對是否允許該項開支明確批復。個別重大事項還需經總經理批準。
3、核準
指財務總監根據財經法規、公司財務制度對已審核、審批的相關票據從數量上、金額上、程序上加以確認。
公司財務審批的基本程序：先下級，后上級；先業務線、行政線，后報財務線。若遇有關審核人員出差在外，經總經理批準，可由其授權人代核、代批，但事后必須請有關人員追認。
(六)采購與付款制度：
為加強和完善采購管理，保障物資供應，降低采購成本，合理運用資金，建立企業信用，提高資金使用效率，公司制定了采購管理程序：
1、采購與付款過程中的職責規定
（1）物料部負責公司所有物資統一采購管理；
（2）生產部根據生產預算確定的耗用數理、倉儲數量以及最佳批量和最佳采購時間的測算結果，填寫材料申購單；
（3）技術部負責制定材料的采購標準；
（4）物料部負責組織供方評價和再評價及供方業績統計；建立合格供方檔案，對重要物資、價高量大及招標物資的采購信息進行統計分析；
（5）質量部負責對采購物資進行檢驗，試驗和驗證；負責制定供方評價準則，參與供方評價；
（6）倉庫負責所購物資的數量驗收、保管；
（7）財務部負責對物料部所購的物資記錄應付賬款、核準付款、支付現金及其記錄等；
2、采購合同的簽訂執行程序
（1）物料部根據申購單的內容和要求，根據市場行情、在“貨比三家”市場調查和對比分析基礎上，與供貨單位簽訂采購合同、辦理訂貨事宜。建立包括事前詢價和事后的價格分析的采購制度；
（2）采購主管根據申購單、訂貨單和購貨合同進行審核，確認無誤后填寫付款通知單，簽名蓋章后交由總經理審批。
3、采購物資的檢驗入庫程序
（1）物料部采購的各種物品，要及時送交倉庫，并開具報檢單。通知質量部驗證；
（2）質量部接到通知應及時安排檢驗員到現場抽樣、并按《產品監測和測量管理程序》要求進行檢驗，并將檢驗結果報送物料部及相關部門；
（3）不能檢驗的采購產品由使用部門進行驗證、小試、工藝性試驗，并予以記錄，將結果反饋物料部及相關部門；
（4）經檢驗或驗證判定為不合格的采購物資，按“程序文件”規定進行處置；
（5）經檢驗合格的材料由物料部開具入庫通知單，通知倉庫進行入庫和登記；
(七)銷售業務控制程序
為了加強對銷售與收款的內部控制，規范應收賬款在銷售事前、事中、事后的管理，健全客戶信用管理體系，防范資金風險，根據《會計法》和《企業內部控制應用指引第9號——銷售活動》等法律法規，并結合公司實際，制定了相關制度。
1、事前管理（指簽約到發貨）
主要工作內容包括資信調查，建立客戶檔案、評定客戶等級和簽訂銷售合同。
2、事中控制（指發貨到收款）
（1）發貨查詢，貨款跟蹤。每次發貨前事業部必須與銷售合同保持核對；財務部按發貨日期開票確認銷售收入，確認應收賬款。公司在銷售貨物后，就應該啟動監控程序，檢查銷售合同、送貨回執等銷售文件是否齊備，在貨款形成的早期進行適度催收，同時注意維持與客戶良好的合作關系。
（2）回款記錄，賬齡分析。財務部要形成定期的對賬制度，出具對賬函。
3、事后控制（欠款到追收）
（1）欠款到追收。對已發生的應收賬款，按其賬齡和收取難易程度，業務經辦人要作出應收賬款的可收回性分析，逐一分類排序，找出拖欠原因，判定可收回的比例、可收回的時間及判定因素，制定催討的措施，市場部要落實催討責任。
（2）總量控制，分級管理。財務部負責應收賬款的計劃、控制和考核。銷售人員是應收賬款的直接責任人，公司對銷售人員考核的最終焦點是收現指標。內銷產品要在貨款回收期限的前一周，電話通知或拜訪負責人，預知其結款日期，并在結款日按時前往拜訪。
(八)人力資源
公司已經實行了全員勞動合同制，按照職工上崗工作標準、技術人員任職資格條件、管理人員任職資格條件要求，合理調配人力資源，極大調動了員工的勞動積極性和主觀能動性，為公司今后的進一步發展提供了人力資源方面的保障。
(九)費用報銷控制程序
1、費用實行預算管理制度，嚴格控制各項費用支出，提高經濟效益。費用管理以預算管理為主，形成內審部制定考核、部門內部預算約束自主管理的總費用限額使用制度。通過預算約束減少直至杜絕超預算、預算外、無預算費用的發生。
2、可控費用的報銷，預算內部分一般由各部門部長審核總經理簽批，超預算部分需總經理（子公司主管經理）審核，董事長簽批、由財務負責人負責費用報銷資金安排，財務部辦理報銷。
3、公司各部門人員需要出差、辦理業務、購買需用品等需在公司借款時，應填制出差任務單或借款憑證，標明理由、借款金額、出差地點，經總經理簽字確認后到財務部辦理借款。
4、費用報銷時，經辦人應提供完整、真實的原始憑證，經辦人、部門部長應依次在發票背面或差旅費報銷單上簽字，金額較大，不能一次支付的，報銷單位應編制付款申請單報財務負責人，并形成一付一批制。財務部報銷人員收到付款通知書或財務負責人簽字的付款承諾時，應認真審核原始憑證的合法性、真實性、完整性，并按照有關專項報銷制度的規定標準予以報銷付款，以前有借款的首先沖減前期借款，原則上前清后報，任何人不得長期占用公司資金。
5、復印件不得報銷、虛假發票不能報銷、超標準（無簽字）不能報銷、白條不能報銷。
6、報銷憑證按照部門歸屬、業務性質計入相關部門責任費用，并建立部門統計臺賬。
(十)長期資產管理制度
為規范長期資產管理，保證資產核算的真實性，保護公司財產的安全與完整，制定了長期資產管理制度。
管理制度規定了固定資產的范圍、計價方法；明確了固定資產管理部門；對固定資產的購置、驗收、使用、維修、保養、內部轉移、處置、報廢、損毀、盤點以及保險等日常管理工作均有詳細規定。
管理制度同時規定了在建工程的管理類別、招投標工作的實施程序、采購審批和實物保管制度。對于工程資金的支付、投放以及決算審計等方面亦詳細規定。
(十一)票據信用管理辦法
1、加強與貨幣資金相關的票據的管理，明確各種票據的購買、保管、領用、背書轉讓、注銷等環節的職責權限和程序，并專設登記簿進行記錄，防止空白票據的遺失和被盜。
2、支票的購買由出納人員負責，并由制單審核人員填寫支票備查簿，支票登記簿由制單審核人員保管。支票使用時由出納將支票按批準金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼，領用人在支票備查簿上簽字備查。
3、空白支票由出納人員負責保管，簽發支票的財務印章由制單審核人員保管，法人章由出納人員保管。現金支票只能由出納從銀行提取現金時使用，公司與其他單位之間金額在結算起點以上的經濟業務往來，一律使用轉賬支票。
4、各部門或個人因工作需要領用支票時，應填制規定的借款申請單，由部門經理/業務委派領導審核簽字，報財務總監審核批準。出納復核所有手續已完備后才能簽發支票。支票領用人應妥善保管已簽發的支票，如有丟失應立即通知公司財務并對造成的后果承擔責任。
5、出納不得簽發不確定日期的支票，不得簽發任何種類的空頭支票，對事先不能確定采購物資的單價、金額的，經單位領導批準，可將填明收款人名稱和簽發日期的支票交采購人員，明確用途和款項限額，使用支票人員回單位后必須及時向公司財務部結算。
6、財務不得在支票簽發前預先加蓋簽發支票的印章，簽發支票時必須按編號順序使用，對簽錯的支票或退票必須加蓋“作廢”戳記并與存根一起保管。
7、財務及時登記支票備查簿，與銀行及時核對存款余額。
公司目前制定的管理制度基本涵蓋公司日常經營所涉及的各業務類型、各部門和各崗位；主要控制程序基本完整、合理和有效。
隨著國家法律法規的逐步深化完善和公司不斷發展的需要，公司根據《公司法》、《證券法》、《會計法》、《企業會計準則》、《內部會計控制規范》及其他有關法律法規規章，并結合公司實際情況，逐步建立健全了公司內部控制制度，相關制度的設計和規定合理，經濟業務的處理有明確的授權和審核程序，相關部門和人員嚴格遵循各項制度。目前公司的內控制度比較完整、合理，較好地滿足了公司管理和發展的需要，并且這些制度在實際中都能得到有效的執行。
四、信息與溝通
公司在持續優化信息管理系統的基礎上，關注基礎信息質量，關注基礎功能使用的規范性。日常經營過程中，公司建立了定期分析會、總經理工作會議、各種專題會議等信息溝通渠道，通過各種例會、辦公會等決策機制，不斷提高管理決策能力。公司各種形式，使業務部門和職能部門上傳下達的報告線清晰有效，內部溝通較為及時順暢。與業務往來單位、中介機構、監管部門、投資者，也建立了必要的信息溝通和反饋渠道，及時獲取外部信息。
五、內部監督
公司董事會下設審計委員會，審閱公司的財務報表，檢查內部審計、風險管理制度及內部控制制度；與管理層層討論內部控制系統，確保管理層已履行職責建立有效的內部控制系統；主動或應董事會的委派，就有關內部控制事宜的重要調查結果及管理層的回應進行研究。
公司內審部向董事會審計委員會報告工作，負責檢查評價公司內部控制系統的適當性、有效性以及經營活動、財務收支的真實性、合法性和效益性。為了加強內部審計管理工作，我們根據上市公司對內審工作的要求，加強了內部的審計工作的監督。
1、根據審計準則與證監會的相關規定，做好了與審計委員會、獨立董事的溝通工作。
2、制定了內部審計相關制度。
3、對股份公司本部實施了財務會計憑證檢查工作，履行內部審計對日常財務管理、會計核算進行監督的職責，促進管理水平的提高。
第四部分：公司內部控制情況的總體評價
公司在所有重大方面已建立內部控制制度，且這些內部控制制度是較為健全的、合理的，并已得到了有效實施，這些內控制度能夠對公司編制真實、公允的財務報表提供合理保證，使公司的財務報表能準確地反應公司的經營狀況，對公司各項業務活動的健康運行及國家有關法規和內部規章制度的貫徹執行提供保證，對經營風險可以起到有效的控制作用。公司現有的內部控制制度符合我國對內部控制有關法規和證券監管部門的相關要求，基本適應公司管理要求、符合公司管理目標以及公司發展的需要。隨著國家法律法規的逐步完善以及公司持續發展的需要，公司內部控制制度還將進一步健全和深化，以更好地保障公司經營運作。
公司已建了較為完善的法人治理結構，從制度層面確保公司重大決策及交易行為合法、規范、真實、有效，使各項制度能夠適應公司現行管理的要求和公司發展的需要；公司的各項內部控制在生產經營等公司營運的各個環節中得到了一貫、順暢和嚴格的執行，基本達到了內部控制的整體目標；能夠較好地保證公司會計資料的真實性、合法性和完整性；能夠確保公司所屬財產物資的安全、完整；能夠按照法律、法規和公司章程規定的信息披露的內容和格式要求，真實、準確、完整、及時地報送和披露信息，確保公開、公平、公正地對待所有投資者，切實保護公司和投資者的相關利益。
第五部分：內部控制有效性的認定
本公司管理層非常重視內部各項制度的不斷更新和完善，定期對內部控制在制度和實際執行過程中發現的情況做出相應的調整。通過內控評價，本公司董事會認為，公司內部控制制度體系運轉正常，能合理控制各種潛在的重大風險，促進公司各項經營生產目標和財務目標的實現，未發現公司存在內部控制設計或執行方面的重大缺陷。
在今后的工作中，公司將進一步完善公司內部控制檢查監督機制，一經識別內部控制缺陷，公司將立即采取整改措施；持續改進公司內部控制評價方法和工作機制，充分發揮內控評價工作機制的效果，實現公司內控體系建設持續、動態、長效運營及提高，為公司的快速健康發展奠定良好的基礎。
由于內部控制所存在的固有局限性，管理人員對內部控制認識上的差異、市場經營環境的瞬息萬變以及不可預見風險等因素的影響，使得我們無法絕對保證不出現任何誤差與錯誤。本公司將根據累積的管理經驗、股東的建議、國際和國內的企業內部控制發展趨勢，以及內外風險的變化，對照監管規則和要求，持續改進內部控制系統。
（以下無正文）
（本頁無正文，系江蘇德威新材料股份有限公司關于內部控制的自我評價報告簽字頁）
江蘇德威新材料股份有限公司
公司負責人： 周建明
主管會計工作的負責人：陸仁芳
會計機構負責人：萬晨清
二O一四年四月十一日
關于內部控制的自我評價報告
本公司董事會及全體董事保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
建立健全并有效實施內部控制是本公司董事會及管理層的責任。本公司內部控制的目標是：合理保證企業經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進企業實現發展戰略。
內部控制存在固有局限性，故僅能對達到上述目標提供合理保證；而且，內部控制的有效性亦可能隨公司內、外部環境及經營情況的改變而改變。本公司內部控制設有檢查監督機制，內控缺陷一經識別，本公司將立即采取整改措施。
第一部分：公司基本情況
江蘇德威新材料股份有限公司（以下簡稱“江蘇德威公司”或“公司”）前身系蘇州德威實業有限公司，有限公司于1995年12月18日經蘇州市太倉工商行政管理局批準設立。2001年經江蘇省人民政府以蘇政復（2001）45號《省政府關于同意蘇州德威實業有限公司變更為江蘇德威新材料股份有限公司的批復》批準，公司現名稱為江蘇德威新材料股份有限公司。
2012年4月28日，公司取得中國證券監督管理委員會證監許可[2012]594號文《關于核準江蘇德威新材料股份有限公司首次公開發行股票的通知》批準，獲準在深圳證券交易所公開發行股票2,000萬股。2012年6月1日，公司正式在深圳證券交易所掛牌上市。
2013年5月8日，公司2012年年度股東大會審議通過以資本公積金每10股轉增10股，合計轉增80,000,000股，轉增完畢后公司注冊資本變更為16000萬元。
公司的企業法人營業執照注冊號：320000000023411。所屬行業為塑料行業。
截至2013年12月31日，公司注冊資本為人民幣16000萬元。
公司經營范圍包括：聚氯乙烯塑膠材料、汽車家用特種改性塑料、綠色環保包裝材料、聚乙烯、聚丙烯塑膠材料、工程塑料開發、研制、生產、銷售，化工原料（危險品除外）、電線、電纜及配套附件銷售，經營本企業自產產品及技術的出口業務；經營本企業生產、科研所需的原輔材料、儀器儀表、機械設備、零配件及技術的進口業務（國家規定公司經營和國家禁止進出口的商品及技術除外）；經營進料加工和“三來一補”。
公司主要產品為汽車線束絕緣材料、UL系列材料等聚氯乙烯類特種線纜用材料以及XLPE絕緣材料、內外屏蔽材料等聚烯烴類普通線纜料。
公司注冊地為江蘇太倉市沙溪鎮沙南東路99號，總部辦公地址為江蘇太倉市沙溪鎮沙南東路99號。
公司已建立股東大會、董事會和監事會議事制度，設置的組織架構中主要有總經理、內審部、行政部、人事部、財務部、信息部、物料部、市場部、技術部、質量部、生產部和研發中心。
第二部分：公司內部控制制度的建立遵循的基本原則：
2013年公司進一步健全內部控制體系和制度建設，繼續建立健全、充實完善公司的內部控制，強化內部控制管理工作，并使之得到貫徹落實。
一、公司建立內部控制制度的目標：
(一)加強公司經營管理，提升管理水平，提高管理效率；
(二)規范會計行為，保證會計資料真實、完整；
(三)堵塞漏洞、消除隱患，防止并及時發現、糾正錯誤及舞弊行為，保護公司資產的安全、完整；
(四)確保國家有關法律法規和公司內部規章制度的貫徹執行。
二、公司內部控制制度的建立遵循了以下基本原則：
(一)內部會計控制符合國家有關法律法規以及公司的實際情況；
(二)內部控制制度涵蓋公司內部的各項經濟業務及相關崗位，并針對業務處理過程中的關鍵控制點，落實到決策、執行、監督、反饋等各個環節；
(三)內部控制制度保證公司內部涉及各機構、崗位的合理設置及其職責權限的合理劃分；
(四)內部控制制度遵循成本效益原則，以合理的控制成本達到最佳的控制效果；
(五)內部控制制度隨著外部環境的變化、單位業務職能的調整和管理要求的提高，不斷修訂和完善。
第三部分：公司關于內部控制的自我評價
公司按財政部等五部委頒發的《企業內部控制基本規范》的控制目標和控制內容，認定公司的內部控制制度的設計是否完整和合理，內部控制的執行是否有效。認定分別按內部環境、風險管理、控制活動、信息與溝通、內部監督等五項要素，分述如下：
一、內部環境
(一)治理結構
公司自成立以來，已建立了完整、有效的治理結構，并形成相關制度：包括股東大會議事規則、董事會議事規則、監事會議事規則、獨立董事制度、總經理工作細則等。
在公司章程中明確了股東大會與公司董事會的權利與義務，為公司實施內部控制制度提供了基礎。
根據公司章程，公司設立監事會，代表全體股東監督董事會對企業的經營管理，履行誠信和勤勉的義務，監事會履行工作正常。
根據公司章程，公司配備了專職內審人員，對公司財務收支和經濟活動進行內部審計監督，確保公司生產經營管理活動處于嚴格有效的控制中。
(二)組織機構
公司總經理負責公司正常的生產經營業務。公司設置了內審部、研發中心、生產部、市場部、物料部、動力部、技術部、質量部、財務部、人事部和行政部等綜合管理部門。同時制定了各部門的管理崗位職責、業務管理程序、管理辦法，以劃分各部門職責權限及指導各部門的工作。為有效地計劃、協調和控制經營活動，公司已合理確定了適合公司的組織形式，并貫徹不相容職務相分離的原則，較科學地劃分了公司內各部門的責任權限，形成相互制衡機制。各部門分工合作，各行其責，沒有相互重疊，保證公司的業務順利開展。
二、 風險管理
2013年度股份公司依照“規范管理、控制風險”的基本原則，結合股份公司自身特點和管理需要，建立了一套較為完善的內部控制制度，并得到了有效運行。主要列示如下：
(一)管理制度
公司制定了完整的管理制度，內容包括行政管理、人事管理、內部會計控制管理、生產環保安全管理、銷售和市場管理。其中內部會計控制中包括了銷售與收款管理制度、采購與付款管理制度、固定資產管理辦法、對外投資管理辦法、貨幣資金管理辦法、財務審批制度、差旅費管理辦法、電算化會計檔案管理辦法等。公司2013年新增了《關于防范控股股東及關聯方占用上市公司資金的管理辦法》等管理制度，同時對《對外投資管理制度》等制度進行了修訂。為對授權使用情況進行有效控制及對公司的活動實行監督，公司還建立了內部審計制度。
(二)外部影響
影響公司外部控制環境的主要因素是相關管理監督機構的監督、審查以及國家經濟形勢及行業動態等。公司能適時地根據外部環境的變化不斷提高控制意識，強化和改進內部控制政策及程序。
三、控制活動
公司主要控制活動包括以下幾個方面：
(一)對外投資決策
董事會提出投資項目的初步方案，由總經理組織相關部門在調查取證的基礎上提出投資項目可行性報告及操作方案。達到下列標準之一的, 經董事會審議后，提交股東大會審議通過：
- 交易涉及的資產總額占公司最近一期經審計總資產的50%以上，該交易涉及的資產總額同時存在賬面值和評估值的，以較高者作為計算數據；
- 交易標的(如股權)在最近一個會計年度相關的營業收入占公司最近一個會計年度經審計營業收入的50％以上，且絕對金額超過5000萬元人民幣；
- 交易標的(如股權)在最近一個會計年度相關的凈利潤占公司最近一個會計年度經審計凈利潤的50％以上，且絕對金額超過500萬元人民幣；
- 交易的成交金額（含承擔債務和費用）占公司最近一期經審計凈資產的50％以上，且絕對金額超過5000萬元人民幣；
- 交易產生的利潤占公司最近一個會計年度經審計凈利潤的50％以上，且絕對金額超過500萬元人民幣。
需經政府有關部門審批的投資項目，還應按規定履行相關報批程序。
(二)對外擔保決策
公司對外擔保必須經董事會審核同意并報經公司董事會或公司股東大會審議同意。
公司下列對外擔保行為，必須經公司股東大會審議通過：
1、公司及其控股子公司的對外擔保總額,超過最近一期經審計凈資產50％以后提供的任何擔保；
2、連續十二個月內擔保金額超過公司最近一期經審計凈資產的50％且絕對金額超過5,000萬元人民幣；
3、為資產負債率超過70%的擔保對象提供的擔保；
4、單筆擔保額超過最近一期經審計凈資產10%的擔保；
5、對公司的股東、公司的實際控制人及其關聯方提供的擔保。
股東大會在審議為公司的股東、公司的實際控制人及其關聯方提供的擔保議案時。該股東或實際控制人支配的股東不得參與該項表決，該項表決由出席股東大會的其他股東所持表決權的過半數通過。
(三)關聯交易決策
公司在審議和披露關聯交易事項應遵循以下規定：
1、公司應盡量減少與關聯方的交易，合理、必要的關聯交易應遵循市場公正、公開、公平的原則。
2、公司與關聯人之間的關聯交易應簽訂書面協議，協議的簽訂應當遵循平等、自愿、等價、有償的原則。協議內容應當明確、具體。
3、公司在審議關聯交易事項應遵循以下規定：
（1）公司與關聯法人發生的交易金額（單筆或者同類關聯交易的連續十二個月累計）在300萬元以上，且占公司最近一期經審計凈資產絕對值0.5%以上的關聯交易，應經董事會表決通過后實施；
（2）公司與關聯人發生的交易金額（單筆或者同類關聯交易的連續十二個月累計）在3,000萬元以上，且占上市公司最近一期經審計凈資產絕對值5%以上的關聯交易，應經董事會按照關聯交易決策制度規定程序作出決議，并獲得股東大會批準；
（3）公司為關聯人提供擔保的，不論數額大小，均應當在董事會審議通過后提交股東大會審議。
4、公司董事會在審議關聯交易事項時，關聯董事應當回避表決，也不得代理其他董事行使表決權。該董事會會議由過半數的非關聯董事出席即可舉行，董事會會議所做決議須經非關聯董事過半數通過。出席董事會的非關聯董事人數不足3人數時，公司應當將該交易提交股東大會審議；
5、公司股東大會在審議關聯交易事項時，關聯股東應當回避表決。
(四)貨幣資金管理辦法
公司已建立了貨幣資金支出授權批準程序，辦理貨幣資金業務的不相容崗位已作分離，相關機構和人員存在相互制約關系。公司已按國務院《現金管理暫行條例》和財政部《企業內部控制應用指引第6號——資金活動》，明確了現金的使用范圍及辦理現金收支業務時應遵守的規定，并按中國人民銀行《支付結算辦法》及有關規定制定了銀行存款的結算程序。
(五)財務審批制度
公司財務審批權限分三類：
1、審核
指部門負責人對該項開支的必要性、合理性提出初步意見并審查確認；主辦會計根據財經法規、公司財務制度對相關票據的完整性、票據的合法性、計算的準確性進行審核。
2、審批
指公司有關領導參考“審核”意見，對是否允許該項開支明確批復。個別重大事項還需經總經理批準。
3、核準
指財務總監根據財經法規、公司財務制度對已審核、審批的相關票據從數量上、金額上、程序上加以確認。
公司財務審批的基本程序：先下級，后上級；先業務線、行政線，后報財務線。若遇有關審核人員出差在外，經總經理批準，可由其授權人代核、代批，但事后必須請有關人員追認。
(六)采購與付款制度：
為加強和完善采購管理，保障物資供應，降低采購成本，合理運用資金，建立企業信用，提高資金使用效率，公司制定了采購管理程序：
1、采購與付款過程中的職責規定
（1）物料部負責公司所有物資統一采購管理；
（2）生產部根據生產預算確定的耗用數理、倉儲數量以及最佳批量和最佳采購時間的測算結果，填寫材料申購單；
（3）技術部負責制定材料的采購標準；
（4）物料部負責組織供方評價和再評價及供方業績統計；建立合格供方檔案，對重要物資、價高量大及招標物資的采購信息進行統計分析；
（5）質量部負責對采購物資進行檢驗，試驗和驗證；負責制定供方評價準則，參與供方評價；
（6）倉庫負責所購物資的數量驗收、保管；
（7）財務部負責對物料部所購的物資記錄應付賬款、核準付款、支付現金及其記錄等；
2、采購合同的簽訂執行程序
（1）物料部根據申購單的內容和要求，根據市場行情、在“貨比三家”市場調查和對比分析基礎上，與供貨單位簽訂采購合同、辦理訂貨事宜。建立包括事前詢價和事后的價格分析的采購制度；
（2）采購主管根據申購單、訂貨單和購貨合同進行審核，確認無誤后填寫付款通知單，簽名蓋章后交由總經理審批。
3、采購物資的檢驗入庫程序
（1）物料部采購的各種物品，要及時送交倉庫，并開具報檢單。通知質量部驗證；
（2）質量部接到通知應及時安排檢驗員到現場抽樣、并按《產品監測和測量管理程序》要求進行檢驗，并將檢驗結果報送物料部及相關部門；
（3）不能檢驗的采購產品由使用部門進行驗證、小試、工藝性試驗，并予以記錄，將結果反饋物料部及相關部門；
（4）經檢驗或驗證判定為不合格的采購物資，按“程序文件”規定進行處置；
（5）經檢驗合格的材料由物料部開具入庫通知單，通知倉庫進行入庫和登記；
(七)銷售業務控制程序
為了加強對銷售與收款的內部控制，規范應收賬款在銷售事前、事中、事后的管理，健全客戶信用管理體系，防范資金風險，根據《會計法》和《企業內部控制應用指引第9號——銷售活動》等法律法規，并結合公司實際，制定了相關制度。
1、事前管理（指簽約到發貨）
主要工作內容包括資信調查，建立客戶檔案、評定客戶等級和簽訂銷售合同。
2、事中控制（指發貨到收款）
（1）發貨查詢，貨款跟蹤。每次發貨前事業部必須與銷售合同保持核對；財務部按發貨日期開票確認銷售收入，確認應收賬款。公司在銷售貨物后，就應該啟動監控程序，檢查銷售合同、送貨回執等銷售文件是否齊備，在貨款形成的早期進行適度催收，同時注意維持與客戶良好的合作關系。
（2）回款記錄，賬齡分析。財務部要形成定期的對賬制度，出具對賬函。
3、事后控制（欠款到追收）
（1）欠款到追收。對已發生的應收賬款，按其賬齡和收取難易程度，業務經辦人要作出應收賬款的可收回性分析，逐一分類排序，找出拖欠原因，判定可收回的比例、可收回的時間及判定因素，制定催討的措施，市場部要落實催討責任。
（2）總量控制，分級管理。財務部負責應收賬款的計劃、控制和考核。銷售人員是應收賬款的直接責任人，公司對銷售人員考核的最終焦點是收現指標。內銷產品要在貨款回收期限的前一周，電話通知或拜訪負責人，預知其結款日期，并在結款日按時前往拜訪。
(八)人力資源
公司已經實行了全員勞動合同制，按照職工上崗工作標準、技術人員任職資格條件、管理人員任職資格條件要求，合理調配人力資源，極大調動了員工的勞動積極性和主觀能動性，為公司今后的進一步發展提供了人力資源方面的保障。
(九)費用報銷控制程序
1、費用實行預算管理制度，嚴格控制各項費用支出，提高經濟效益。費用管理以預算管理為主，形成內審部制定考核、部門內部預算約束自主管理的總費用限額使用制度。通過預算約束減少直至杜絕超預算、預算外、無預算費用的發生。
2、可控費用的報銷，預算內部分一般由各部門部長審核總經理簽批，超預算部分需總經理（子公司主管經理）審核，董事長簽批、由財務負責人負責費用報銷資金安排，財務部辦理報銷。
3、公司各部門人員需要出差、辦理業務、購買需用品等需在公司借款時，應填制出差任務單或借款憑證，標明理由、借款金額、出差地點，經總經理簽字確認后到財務部辦理借款。
4、費用報銷時，經辦人應提供完整、真實的原始憑證，經辦人、部門部長應依次在發票背面或差旅費報銷單上簽字，金額較大，不能一次支付的，報銷單位應編制付款申請單報財務負責人，并形成一付一批制。財務部報銷人員收到付款通知書或財務負責人簽字的付款承諾時，應認真審核原始憑證的合法性、真實性、完整性，并按照有關專項報銷制度的規定標準予以報銷付款，以前有借款的首先沖減前期借款，原則上前清后報，任何人不得長期占用公司資金。
5、復印件不得報銷、虛假發票不能報銷、超標準（無簽字）不能報銷、白條不能報銷。
6、報銷憑證按照部門歸屬、業務性質計入相關部門責任費用，并建立部門統計臺賬。
(十)長期資產管理制度
為規范長期資產管理，保證資產核算的真實性，保護公司財產的安全與完整，制定了長期資產管理制度。
管理制度規定了固定資產的范圍、計價方法；明確了固定資產管理部門；對固定資產的購置、驗收、使用、維修、保養、內部轉移、處置、報廢、損毀、盤點以及保險等日常管理工作均有詳細規定。
管理制度同時規定了在建工程的管理類別、招投標工作的實施程序、采購審批和實物保管制度。對于工程資金的支付、投放以及決算審計等方面亦詳細規定。
(十一)票據信用管理辦法
1、加強與貨幣資金相關的票據的管理，明確各種票據的購買、保管、領用、背書轉讓、注銷等環節的職責權限和程序，并專設登記簿進行記錄，防止空白票據的遺失和被盜。
2、支票的購買由出納人員負責，并由制單審核人員填寫支票備查簿，支票登記簿由制單審核人員保管。支票使用時由出納將支票按批準金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼，領用人在支票備查簿上簽字備查。
3、空白支票由出納人員負責保管，簽發支票的財務印章由制單審核人員保管，法人章由出納人員保管。現金支票只能由出納從銀行提取現金時使用，公司與其他單位之間金額在結算起點以上的經濟業務往來，一律使用轉賬支票。
4、各部門或個人因工作需要領用支票時，應填制規定的借款申請單，由部門經理/業務委派領導審核簽字，報財務總監審核批準。出納復核所有手續已完備后才能簽發支票。支票領用人應妥善保管已簽發的支票，如有丟失應立即通知公司財務并對造成的后果承擔責任。
5、出納不得簽發不確定日期的支票，不得簽發任何種類的空頭支票，對事先不能確定采購物資的單價、金額的，經單位領導批準，可將填明收款人名稱和簽發日期的支票交采購人員，明確用途和款項限額，使用支票人員回單位后必須及時向公司財務部結算。
6、財務不得在支票簽發前預先加蓋簽發支票的印章，簽發支票時必須按編號順序使用，對簽錯的支票或退票必須加蓋“作廢”戳記并與存根一起保管。
7、財務及時登記支票備查簿，與銀行及時核對存款余額。
公司目前制定的管理制度基本涵蓋公司日常經營所涉及的各業務類型、各部門和各崗位；主要控制程序基本完整、合理和有效。
隨著國家法律法規的逐步深化完善和公司不斷發展的需要，公司根據《公司法》、《證券法》、《會計法》、《企業會計準則》、《內部會計控制規范》及其他有關法律法規規章，并結合公司實際情況，逐步建立健全了公司內部控制制度，相關制度的設計和規定合理，經濟業務的處理有明確的授權和審核程序，相關部門和人員嚴格遵循各項制度。目前公司的內控制度比較完整、合理，較好地滿足了公司管理和發展的需要，并且這些制度在實際中都能得到有效的執行。
四、信息與溝通
公司在持續優化信息管理系統的基礎上，關注基礎信息質量，關注基礎功能使用的規范性。日常經營過程中，公司建立了定期分析會、總經理工作會議、各種專題會議等信息溝通渠道，通過各種例會、辦公會等決策機制，不斷提高管理決策能力。公司各種形式，使業務部門和職能部門上傳下達的報告線清晰有效，內部溝通較為及時順暢。與業務往來單位、中介機構、監管部門、投資者，也建立了必要的信息溝通和反饋渠道，及時獲取外部信息。
五、內部監督
公司董事會下設審計委員會，審閱公司的財務報表，檢查內部審計、風險管理制度及內部控制制度；與管理層層討論內部控制系統，確保管理層已履行職責建立有效的內部控制系統；主動或應董事會的委派，就有關內部控制事宜的重要調查結果及管理層的回應進行研究。
公司內審部向董事會審計委員會報告工作，負責檢查評價公司內部控制系統的適當性、有效性以及經營活動、財務收支的真實性、合法性和效益性。為了加強內部審計管理工作，我們根據上市公司對內審工作的要求，加強了內部的審計工作的監督。
1、根據審計準則與證監會的相關規定，做好了與審計委員會、獨立董事的溝通工作。
2、制定了內部審計相關制度。
3、對股份公司本部實施了財務會計憑證檢查工作，履行內部審計對日常財務管理、會計核算進行監督的職責，促進管理水平的提高。
第四部分：公司內部控制情況的總體評價
公司在所有重大方面已建立內部控制制度，且這些內部控制制度是較為健全的、合理的，并已得到了有效實施，這些內控制度能夠對公司編制真實、公允的財務報表提供合理保證，使公司的財務報表能準確地反應公司的經營狀況，對公司各項業務活動的健康運行及國家有關法規和內部規章制度的貫徹執行提供保證，對經營風險可以起到有效的控制作用。公司現有的內部控制制度符合我國對內部控制有關法規和證券監管部門的相關要求，基本適應公司管理要求、符合公司管理目標以及公司發展的需要。隨著國家法律法規的逐步完善以及公司持續發展的需要，公司內部控制制度還將進一步健全和深化，以更好地保障公司經營運作。
公司已建了較為完善的法人治理結構，從制度層面確保公司重大決策及交易行為合法、規范、真實、有效，使各項制度能夠適應公司現行管理的要求和公司發展的需要；公司的各項內部控制在生產經營等公司營運的各個環節中得到了一貫、順暢和嚴格的執行，基本達到了內部控制的整體目標；能夠較好地保證公司會計資料的真實性、合法性和完整性；能夠確保公司所屬財產物資的安全、完整；能夠按照法律、法規和公司章程規定的信息披露的內容和格式要求，真實、準確、完整、及時地報送和披露信息，確保公開、公平、公正地對待所有投資者，切實保護公司和投資者的相關利益。
第五部分：內部控制有效性的認定
本公司管理層非常重視內部各項制度的不斷更新和完善，定期對內部控制在制度和實際執行過程中發現的情況做出相應的調整。通過內控評價，本公司董事會認為，公司內部控制制度體系運轉正常，能合理控制各種潛在的重大風險，促進公司各項經營生產目標和財務目標的實現，未發現公司存在內部控制設計或執行方面的重大缺陷。
在今后的工作中，公司將進一步完善公司內部控制檢查監督機制，一經識別內部控制缺陷，公司將立即采取整改措施；持續改進公司內部控制評價方法和工作機制，充分發揮內控評價工作機制的效果，實現公司內控體系建設持續、動態、長效運營及提高，為公司的快速健康發展奠定良好的基礎。
由于內部控制所存在的固有局限性，管理人員對內部控制認識上的差異、市場經營環境的瞬息萬變以及不可預見風險等因素的影響，使得我們無法絕對保證不出現任何誤差與錯誤。本公司將根據累積的管理經驗、股東的建議、國際和國內的企業內部控制發展趨勢，以及內外風險的變化，對照監管規則和要求，持續改進內部控制系統。
（以下無正文）
（本頁無正文，系江蘇德威新材料股份有限公司關于內部控制的自我評價報告簽字頁）
江蘇德威新材料股份有限公司
公司負責人： 周建明
主管會計工作的負責人：陸仁芳
會計機構負責人：萬晨清
二O一四年四月十一日
